Investir pour l'avenir partie 3

L’investissement dans l’Or représente une stratégie patrimoniale astucieuse, souvent sous-estimée par les grands parents, et bien plus accessible et sécuritaire aujourd’hui (recrudescence de loyer impayé, dégradation du biens …) que l’investissement immobilier par exemple. Outre son aspect tangible et rassurant, l’Or offre une sécurité financière à long terme pour les petits enfants. 

L’envolée de l’inflation a fait resurgir des réflexes de craintes sur l’avenir. L’Or reste un placement refuge pour certains, bien que la parité Dollar/Or ne soit plus d’actualité depuis désormais plus de 50 ans (accords de Bretton Woods), les comportements moutonniers subsistent. Ainsi, dès la moindre crainte, un engouement sur l’Or peut être constaté sur les marchés financiers. 

Nos aïeuls ont vite compris dans les années 70-80 qu’il fallait se prémunir pour leur futur. Que ce soit pour eux personnellement mais aussi et surtout pour leur descendant. Il était commun que lors de transaction immobilière ou même de terrain dans certaines régions de France que ceux-ci se fasse en Or avec des pièces de 20 fr Napoléon par exemple. 

Cela a eu l’effet de faire monter leur patrimoine futur, car ce type de pièce par exemple, s'échangeait à 38,88 NF en 1970 (cela représenterait en conversion simple 6 €, mais en prenant en compte l’inflation cela équivaut aujourd'hui à 48 €). La décision de Nixon de mettre fin aux accords de Bretton Woods envoie l'Or aux zénith, 120 NF en 1975 et 525 NF en 1980. Le Napoléon qui valait 100 Francs Poincaré en 1928 vaut alors 52.500 Anciens Francs.

Par la suite entre 1990 et 2005 ce type de pièce aura une valeur oscillant de 43 à 70 €. Les multiples inflations, conflits géopolitiques et crises financières feront grimper sa valeur de 558% (460 €) entre 2005 et aujourd’hui.

Nos ancêtres avaient bien compris que pour se prémunir, ils devraient conserver le plus longtemps possible leur Or tout en continuant à échanger ou vendre des biens pour leurs descendants.

Aujourd’hui pour transmettre leur patrimoine, nos grands parents ont plusieurs solutions, qui n’ont malheureusement pas le même rendement comme nous en avions déjà parlé dans nos autres articles de ce sujet ''d’investir pour l’avenir''. Que ce soit en ouvrant des comptes bancaires, Livret, Assurance vie … Plutôt que de souscrire à ce type de compte ou livret, certains achètent de l’Or physique afin de le transmettre à leurs enfants. 

Car contrairement aux actifs financiers volatils comme les actions, l’Or maintient sa valeur au fil du temps, offrant ainsi une protection contre l’inflation et les fluctuations des marchés financiers. En intégrant l’Or dans le portefeuille d’investissement familial, en tant que grand parent vous assurez une base solide pour le futur financier de vos descendants, un socle de sécurité pour affronter les aléas économiques futurs. Cela présente surtout l’avantage de ne pas demander des connaissances spécifiques, mais uniquement un suivi des cours de ses biens de temps à autre pour savoir où en est son investissement.

Les grands parents peuvent donc acheter de l'Or pour leurs enfants, petits ou même arrière petits enfants sous forme de pièces ou de lingots. 

Autrefois, en France la dotation en Or était courante. Pour un anniversaire, une naissance ou pour Noël.

Mais pourquoi ? Parce que l’Or est la valeur refuge par excellence, celle qui conserve son intérêt financier au fil des décennies. Il devient donc d’autant plus intéressant de savoir comment transmettre votre Or le plus directement possible. 

La succession s’avère une solution complexe et peu avantageuse. Pour transmettre son Or, il paraît judicieux de se tourner vers un moyen plus simple et exonéré de taxes. La cession de son vivant s’impose.

Le don de la main à la main ou manuel. 

Le propriétaire décide de léguer de la main à la main des lingots ou des pièces d’Or à l’un de ses héritiers ou à une personne tierce. Néanmoins, si le don n’est pas authentifié, la TMP  (Taxe sur les Métaux Précieux) sera automatiquement appliquée en cas de revente. Celle-ci sera taxée à hauteur de 11,5%.

La donation manuelle de métaux précieux (pièces et lingots) octroie un abattement (loi du 17 août 2012) calculé en fonction du lien de parenté et sur une durée de 15 ans (Loi de finance pour 2024) : 

• 80 724 € entre époux ou partenaire de PACS

• 100 000 € par enfant ou ascendant du donateur

• 31 865 € par petit-enfant du donateur

• 5 310 € euros par arrière-petit-enfant du donateur

• 15 932 € entre frères et sœurs du donateur

• 7 967 € par neveu ou nièce du donateur

• 159 325 € pour une personne handicapée (cet abattement est cumulable avec les autres)

C’est alors que la transmission de son vivant apparaît comme une solution favorable à envisager. 

Don d’usage : Au regard de la fiscalité, le don d’usage ou présent d’usage est un cadeau. C’est-à-dire qu’il doit être lié à une occasion (mariage, baptême, naissance…), n’est pas imposable et pas non plus pris en compte dans la succession. Toutefois, le don d’usage en tant que présent, doit rester raisonnable par rapport au patrimoine du donateur et ne pas l’appauvrir. Cependant, le nouveau propriétaire devra s’acquitter de la TMP lors de la revente de ces métaux d’investissement, car il ne pourra justifier sa possession (pas de facture nominative par exemple…)

Don manuel : En tant que bien meuble, l’Or peut être transmis directement, de la main à la main. Si l’acte notarié n’est pas obligatoire, le don manuel doit cependant être signalé à l’administration avec le CERFA 2735. Dans 4 cas, il est imposable : 

• constatation après décision de justice, 

• constatation dans un acte soumis à enregistrement, 

• signalement spontané ou sur demande du don à l’administration fiscale, 

• héritage du donateur ou nouvelle donation selon la règle fiscale de la donation antérieure comptabilisée sur les 15 dernières années. 

Dans ce type de don l’ayant droit pourra alors bénéficier de la TPV (Taxe sur la Plus Value) car celle-ci sera identifiée (si et seulement si les pièces sont mises sous scellé).

Plus que jamais l’Or est donc un investissement sûr, y compris en période de crise. Idéale pour transmettre son patrimoine, elle contribue à préserver financièrement, enfants et petits-enfants.